案例回顾
●服务民生 为四川“十二五”履行险企责任
今年2月，成都市民王女士到保险公司要求解除保险合同。原来，王女士5年前购买了一款终身寿险产品，合同规定年交保险费6500元，缴费期限为15年，现已交纳5年，已交保费共计32500元。今年因为急需用钱，就准备解除保险合同，拿回已交保费。但是她向保险公司咨询后得知，根据该款终身寿险产品现金价值表，退还仅2万余元。后来在这家保险公司工作人员的建议下，王女士选择了保单质押贷款，没有什么经济损失就顺利地度过了这个经济难关。
很多投保者都知道寿险的保障功能，但是对寿险保单的理财功能知之甚少。本报请教了资深保险业内人士，对此作出解读。
关键词 A
保单质押
办理保单质押手续简便。对于投保人而言，投保人不需要保证人和收入证明，只需带齐保单、身份证等证明，短时间内就能完成所有手续，安全高效。对于银行而言，质押物是具有保险功能的有价凭证，万一投保人发生意外不能及时偿还贷款，投保人名下也有一笔可观的保险金，保险公司依据合同可优先用这笔资金来偿还银行的贷款本息，因此风险系数几乎为零。同时，保单贷款的利率高于银行存款利率，能使银行获得较大的利差益。对于保险公司而言，开办保单贷款就赋予了寿险保单的流动性，增加了客户量，从而加速保险业务的发展。
保险业内人士特别指出：投保人在投保寿险后不要轻易退保。退保会使投保人在经济上蒙受损失，退保越早，保户得到的退保金越少，特别是在未交满两年保险费的情况下，退保金更少。同时，如果退保后再重新投保，会因年龄的增长而多交保险费。目前，国内保单质押贷款的期限一般最多不超过6个月，最高贷款余额也不超过保单现金价值的一定比例，这个比例各个保险公司有不同的规定，一般在70%-80%之间；银行则更为宽松，一般可达到90%。期满后贷款一定要及时归还，一旦借款本息超过保单现金价值，保单将永久失效。
需要提醒的是，并非所有人身险保单可以质押。人身保险合同分为两类：一类是医疗费用保险和意外伤害保险合同，此类合同属于损失补偿性合同，与财产保险合同一样，不可以作为质押物；另一类是具有储蓄功能的养老保险、投资分红型保险及年金保险等人寿保险合同，此类合同只要投保人缴纳保费超过一年，人寿保险单就具有了一定的现金价值，保单持有人可以随时要求保险公司返还部分现金价值以实现债权，这类保单可以作为质押物。
关键词 B
保单理财
专家认为，寿险在理财方面发挥着不可替代的关键作用。在理财方面，不少人认为保险没多大用处，还不如买套房子，靠着房租，养老这些问题都能解决。其实，这种看法很片面。资产有进攻性与防御性之分。保险虽然不能产生很高的投资回报，但却是必需的提供保障的投资，它可以让人们在意外发生时，不致遭受太大损失，不会太影响自己的生活。目前，金融理财有银行存款、债券投资、股票投资、房地产投资、投资基金、外汇等方式和手段，但寿险凭着其独有的特点，也占一席之位，其理财作用如下：
寿险的保障功能
人寿保险是作为一种应付、抵御人身风险的手段而出现的，它的主要功能是对人身风险提供保障，因此人寿保险首先具有风险保障功能，这也是人寿保险最基本的功能。我们说风险保障功能是人寿保险的基本功能、主要功能，是因为人寿保险对人身风险所提供的保障，是其他金融产品或类似手段所难以替代的，作为应付、抵御人身风险的手段，人寿保险与其他金融产品或类似手段相比，具有明显的优越性，居民个人、家庭投保人寿保险的出发点和主要目的应该是获得风险保障。不同年龄、不同职业、不同收入水平的人，都会存在人身风险，都需要获得风险保障，只不过需要不同的人寿保险产品而已，所以，人寿保险适应于所有的人。
寿险的强制储蓄性
储蓄性是人寿保险的突出特点之一，投保人寿保险以后，如果未能按期缴纳保险费，则保险合同将中止，若想退保，所退的现金价值又远远比所交保费低，所以迫使投保人缴纳保费列为家庭预算的一部分，按期缴纳，无形中含有一种强制储蓄的性质。
寿险的投资功能
人寿保险合同大多是长期合同，由于长期寿险采用的“均衡费率”，即投保人在保险合同订立的早期，所缴纳的保险费高于应缴纳的“自然保费”。因此，经过一段时期，每张保险单都会产生一定金额的责任准备金，寿
险公司为了保证未来的偿付能力，必须通过有效的资金运用来保证这部分资金的保值和增值。所以，人寿保险对个人和家庭而言，更是一种安全可靠的投资手段，尤其是投资性保险，不仅具有人身保障的功能，还具有更强的投资功能。
最好的资产保全工具
人寿保险的保单是受法律保护的，任何单位和个人都不能干涉受益人的权利。如果某人做生意时产生经济纠纷，对方要求法院对其做诉讼保全时。某人的所有财产，除了人寿保险的保单外，都将被法院冻结。虽然银行账户有钱却不能用。这时，他就可以拿保单的现金价值来向保险公司贷款，以作应急之用。
人寿保险的税务筹划功能
我国的《个人所得税法》、《继承法》等，均规定了人寿保险的受益金不予征税。发生继承时，也不会作为一般财产分配，而要按保单指定的受益顺序和比例受益。人寿保险是唯一的能够满足在人身故时引致大量现金需求的金融工具。以后，遗产税若开征，便可通过人寿保险的受益金，去缴纳遗产税。从而继承到父母遗留下来的巨额财产，而不会再被政府拿去拍卖。
寿险的保单质押贷款功能
保单质押贷款是保单所有者以保单作为质押物，按照保单现金价值的一定比例获得短期资金的一种融资方式。目前，我国存在两种情况：一是投保人把保单直接抵押给保险公司，直接从保险公司取得贷款，如果借款人到期不能履行债务，当贷款本息达到退保金额时，保险公司终止其保险合同效力；另一种是投保人将保单抵押给银行，由银行支付贷款于借款人，当借款人不能到期履行债务时，银行可依据合同凭保单由保险公司偿还贷款本息。成都晚报记者 刘畅
