巧妙识化险为夷 巧识冒名虚假贷款

　　当前，有个别冒名和虚假按揭贷款对农信社信贷资产构成极大隐患。只有巧妙识别，才能化险为夷。

　　首先要根据信贷档案资料要求，对身份信息、借据、借款合同等仔细审阅。看资料的连贯性和一致性是否合乎常理，看有效证件是否有伪造、变造现象，看借据偿还本金和利息记录有无异常，看借款人、担保人签署的签章是否一致，看贷后检查报告中对借款人的经营状况的描述情况与申请用途是否一致，并做好记录，以便进一步查证。

　　其次要检查贷款明细表，然后进行筛选。可按发放借款人姓名、日期、金额、利息结止日进行升序或降序筛选，着重审查同一天发放多笔贷款、同一金额贷款以及同一天结息的贷款，初步判断是否有一户多贷、化整为零等，并择其疑点进一步查证。

　　然后查阅贷款发放日传票，是否转账办理，可查询借款人的个人结算账户资金使用情况。看有无多笔贷款转入同一账户；结息是否同一账户转账支付多笔贷款利息；是否规范了会计出口监控，重点看贷款是否按要求转入借款人的个人结算账户，是否有本人的签字确认记录。

　　还要进行书面函证确认。稽查人员要与借款人及担保人、相关抵押登记部门、户籍管理部门见面，完整填写询证函中借款人及担保人姓名、借款金额、期限、下欠金额，在确认真实身份的前提下，要求借款人及担保人对债务签字确认。如有异议，应要求当事人予以书面陈述并签字。

　　另外，针对有疑点的贷款可以通过对借款人所在单位、村组、社区以及邻居进行走访，了解借款人、担保人的品行及经营情况等。进行笔迹核对认定也很重要，主要是对借据、借款合同、个人账户存取款凭条以及书面询证函上当事人的签字认真核对。