江苏盐城15家大型房地产企业虚报注册资本1亿元

　　★2006年12月,湖北省南漳县工商局对虚报注册资本高达1000万元的某房地产开发有限公司作出罚款50万元、撤销公司注册登记的行政处罚。

　　南漳县工商局接到举报,称某房地产开发公司采取虚报注册资本、提交虚假材料、隐瞒重要事实的欺诈手段骗取公司登记。经查,2006年初,该县城关镇个体建筑商郑某、赵某等3人合股组建房地产开发公司,由于资金不足,郑某找人制作了一份虚假的“银行询征函”,假称已于当日将1000万元资金存入南漳县城关农村信用合作社小西门分社。随后,郑某凭虚假的资信证明在某会计师事务公司办理了验资报告。其后,郑某在南漳县工商局办理了公司注册登记。

　　★仅凭母亲借来的20万元,北京人王海涛以各种虚假方式蒙骗有关部门,成立了注册资本达5000万元的北京伯雅房地产开发公司,并在通州开建本岸小区。然而小区尚未建好,王海涛公司的资金链已经断裂,致使上千业主被深度套牢。2008年4月,涉嫌虚报注册资本和职务侵占的王海涛在北京市通州区人民法院受审。

　　★一对夫妻只有初中文化,但他们虚假注册了一家房地产开发公司,仅凭“忽悠”就骗了780余万元。该夫妻被指控犯有合同诈骗罪、诈骗罪,于2005年6月在辽宁省沈阳市中级人民法院受审。

　　本篇精粹

　　针对火爆乃至疯狂的房地产市场,国家采取了一系列宏观调控措施抑制房价过快增长,但这些举措均针对合法流入楼市的资金,对于虚假出资成立房产公司而流入楼市的“假钱”,打击的手段和力度仍相对匮乏。

　　江苏省盐城市十余家房地产企业涉及虚假注册资本1亿元的特大案件,对于楼房均价每平方米5000元左右的盐城房地产市场,无异于是一个隐藏的炸弹。

　　不止是盐城。近年来各地出现了大量虚假注册成立的房产公司,从事房地产经营活动,哄抬房价,甚至从事诈骗、洗钱、走私等违法犯罪行为,这一切都为早已疯狂的楼市“火上浇油”……

　　本报记者丁国锋　本报通讯员黄祥坤宋政田

　　近期,江苏省盐城市亭湖区警方查获一系列虚假注册资本数百万元,成立空壳公司从事诈骗、非法吸收公共存款等的案件。这些案件从警方接到报案到移送审查起诉只有短短几个星期的时间,最长的一起也没有超过1个月。如此重大复杂案件的顺利告破,归功于3年前办理的一起系列虚报注册资本特大案。

　　当时,这起特大案件曾牵出了10余家大型房地产企业,虚报注册资本高达1亿元。金额之高、涉及企业之广、涉案经济领域之集中、虚假注册资本手段之隐蔽,在整个江苏省乃至全国实属罕见。

　　由于此前部分犯罪嫌疑人处于追逃状态,直到已经审查起诉的最后一名被告人被法院判处刑罚并附带高额罚金,其余3名追诉的犯罪嫌疑人移送审查起诉工作正在紧张的进行之中,这起惊天大案才得以解密。

　　诈骗大案

　　牵出虚假出资黑洞

　　2007年8月,盐城市亭湖区公安分局陆续接到来自上海、无锡、徐州等地共11家单位及个人报案,称盐城市高科房地产有限公司通过“铺底款”(买方向卖方预付部分钢材款,待买方收到全部钢材后再付清全部余款)商业贸易往来手段,诈骗钢材累计价值高达1000余万元。

　　警方接到报案后立即成立专案组,通过秘密侦查,迅速锁定了盐城市高科房地产有限公司法定代表人张林,并将其抓捕归案。

　　通过进一步讯问及调查取证,惊人内幕迅速“浮出水面”:张林原名李雨,曾因诈骗罪于1998年被苏州市中级人民法院判处无期徒刑,剥夺政治权利终身,后经过减刑、保外就医得以回到原籍所在地盐城治病,并伺机重操旧业。

　　被剥夺政治权利、保外就医的李雨不具备公司法中规定的公司董事资格,于是便四处打听门路,很快通过好友介绍结识了陈国。陈国称,他有办法虚报注册资本1000万元,但要求10万元作为中介费。在李雨将10万元中介费汇至指定账户后,陈国将设立公司所需要的资料交给具体操作者盛华,盛华在银行为即将成立的公司开设验资账户,将1000万元人民币存入账户,并骗取了会计师事务所的验资报告,在取得工商部门核准登记后,再将1000万元注册资本转出公司验资账户。

　　通过陈国、盛华的资金流转运作,李雨成功虚报注册资本1000万元,成立盐城市高科房地产有限公司,并用伪造证件化名张林。

　　而注册公司后,李雨便重操旧业,打着房地产公司工程项目急需大量钢材的旗号,四处采购钢材。在没有实际履行能力的情况下,通过预付少量定金形式与上海、无锡、徐州等地共11家单位及个人签定5万余吨钢材买卖合同。上述企业及个人按合同约定向李雨供应各种钢材2万余吨,钢材款合计1亿余元。这些钢材均被李雨低价销售,除已经履行合同支付钢材款8000余万元,李雨骗取钢材款累计达1000余万元。

　　顺藤摸瓜

　　惊现注册造假“黄牛”

　　在掌握陈国和盛华虚报注册资本犯罪事实后,警方迅速对二人实施抓捕。

　　据二人交代,在短短的两年时间里,他们采取帮助无注册资金的公司股东办理虚假验资业务和资信证明的手段,虚报注册资本欺骗会计师事务所及公司登记主管部门,先后帮助盐城市区5家房地产有限公司取得公司登记,虚报注册资本计人民币3400余万元。

　　在审讯中,陈、盛二人不经意间透露,在盐城市区还存在其他提供虚假注册成立空壳公司的犯罪团伙,且作案手段并非利用资金流动,而是伪造各种金融票证骗取验资报告及注册登记,作案规模更大,手段更为隐蔽。

　　就在本案外围调查取证紧张进行之时,盐城市工商局亭湖分局向警方移送案件线索,称在复查公司注册登记档案材料过程中,发现多家房地产公司验资材料中存在伪造金融票证情况,而在这些材料递交登记薄上都出现这样一个名字——王华。

　　王华是什么人?是否与伪造金融票证有关?王华是否是陈、盛二人口中所说另一伙以伪造金融票证为手段虚报注册资本的犯罪团伙成员?随着网上通缉将王华从外省抓捕归案,这一谜团逐渐被解开。　

　　警方很快发现,王华正是另一伙提供虚假注册资本成立空壳公司的“黄牛”,而具体伪造金融票证者为其团伙另一成员石城。王华通过他人介绍接到“生意”后,便向欲成立公司的老板收取几万元至十几万元不等的手续费,再将公司注册验资所需资料交给石城,由石城私自在银行现金解款单上填写收款单位和金额等内容,并加盖伪造的“银行现金收讫”印章的方法,伪造银行现金解款单34份,用于10家以房地产为主的有限公司的注册验资,累计伪造现金解款单金额计人民币5670余万元。

　　随着侦查活动的进一步深入,警方发现这是一个巨大的虚报注册资本造假网络,其中以陈国、王华等为虚报注册资本牵线“黄牛”,负责招揽生意、牵线搭桥；盛华、石城等为具体操作者,以资金流动或伪造金融票证为手段,以每虚报注册资本1000万元收10万元左右中介费的收费标准,先后为盐城地区15家房地产公司提供虚假注册服务,虚报注册资本累计近1亿元。

　　亭湖区人民检察院在接到警方移送案件后,通过深入审查,发现雇佣非法中介组织进行虚假注册成立公司的股东尚未追究法律责任,于是便追加6名涉及虚假注册资本的公司股东为被告人。通过补充侦查,检方很快掌握并完善了相关犯罪证据,最终追加9名涉案人员为本案被告人。

　　虚假出资

　　助长房产市场危机

　　本案涉及的虚假注册资本1亿元人民币,对于楼房均价每平方米5000元左右的盐城房地产市场,无异于是一个隐藏的炸弹。

　　众所周知,近年来房地产市场异常火爆,“地王”、“楼王”层出不穷,诸如市场趋利性经济规律、城市发展规划等多方面原因,股市低迷催生更多剩余资本流向楼市,加之信贷资金等“热钱”的流入,房地产泡沫经济危机也日趋引起广泛的关注。火爆房产市场、巨额经济利润、公司登记管理方面存在的漏洞等等,为违法犯罪者提供了可乘之机。

　　这些通过虚报注册资本成立的房产公司,由于不具备一定的经济实力,很容易引起纠纷甚至市场混乱。

　　相关法律界人士说,这些公司在实质上或在一定程度上类似于皮包公司,其注册资本不足,甚至根本就不存在,一旦出现经营危机,不具备应有的偿付能力,随时都存在损害投资人、债务人、消费者、职工等相关利益人利益的可能性。

　　同时,由于这些公司企业没有被清算或破产的后顾之忧,更容易铤而走险、违法乱纪。近年来出现了大量虚假注册成立的房产公司,从事房地产经营活动,哄抬房价,甚至从事诈骗、洗钱、走私等违法犯罪行为,这一切都为早已疯狂的楼市“火上浇油”。

　　房地产经济事关整个国民经济未来的安全和稳定增长,牵涉到所有人的利益和国家的利益。国家采取一系列宏观调控措施抑制房价过快增长,但这些举措均针对合法流入楼市的资金,对于虚假出资成立房产公司而流入楼市的“假钱”,打击的手段和力度仍相对匮乏。这位法律界人士分析认为,会计师事务所、银行等在公司登记过程中涉及的相关单位在业务工作中也存在着监管漏洞,建议相关职能部门应强化在公司注册成立过程中的监督作用,切实履行审计、核实公司注册资本等方面职能,为经济健康发展创造一个公正、有序的市场环境。